總結就是把一個時間段取得的成績、存在的問題及得到的經驗和教訓進行一次全面系統的總結的書面材料，它在我們的學習、工作中起到呈上啟下的作用，因此好好準備一份總結吧。總結怎么寫才是正確的呢？以下是小編整理的信用社稽核員工作總結，希望對大家有所幫助。
現場稽核述職報告 篇1
今年以來，xx省農村信用社聯合社辦事處對審計工作高度重視，理思路，定措施，完善機制，創新方法，量化工作目標，著力抓好落實，努力提升審計工作的執行力和監督力，為信用社健康快速發展保駕護航。
一是提高認識，重視審計工作。
審計是一項政策性嚴、業務性強、工作面寬、涉及面廣的工作。該辦事處把審計工作列入重要議事日程，高度重視并全力支持審計工作，突出審計部門相對獨立性，樹立審計威信，充分發揮“免疫系統”功能。同時，要求各單位轉變對審計工作的認識，樹立“解剖析已不怕嚴，亮出問題不怕丑，觸及問題不怕痛”的思想，增強“不爭分，可扣可不扣、模棱兩可的問題主動要求扣分”的意識，以積極主動的態度對待審計檢查。
二是分級管理，健全監督機制。
辦事處主要負責對縣級聯社及一定比例基層社進行審計，縣級聯社主要負責對轄內網點實施全覆蓋審計。聯社各個專業科室都配備了專職輔導和機動檢查人員，專職輔導員主要負責對轄內網點的'輔導工作，機動檢查人員主要參與辦事處組織的各類檢查。完善檢查輔導記錄，創新檢查、監督、審計、輔導工作方法，確保輔導檢查效果。
三是明確目標，落實工作責任。
該辦事處對審計科制定了考核辦法，明確任務目標;對縣級聯社落實了審計管理指標，并納入績效考評。辦事處實行聯系點制度，審計科人員包聯社，負責檢查督導;聯社之間開展審計工作結對子活動，相互邀請對方進行審計;聯社審計部網實行分片包干責任制，負責對所包營業網點進行全覆蓋、常規性檢查監督。辦事處審計科、聯社監事長、審計部經理層層簽訂目標責任狀，形成“一級抓一級，層層抓落實”的責任機制，做到全年有計劃，月月有分解，既全面覆蓋，不留死角，又月有側重，突出重點。要求聯社監事長年內對轄內所有營業網點檢查一遍，并建立違規問題登記簿，及時督導糾改、防控風險。量化審計指標，實施審計人員工資與審計罰款相掛鉤，督促審計人員盡職履責。
四是求真務實，提高審計成效。
樹立杜絕“半拉子”工程，達到有審必有果，不斷提高審計工作質量和水平，做到審一次有一次的成效，審一遍有一遍的起色。對審計發現的問題，要一竿到底，做好整改和后續檢查工作，加強審計成果運用，及時將審計問題移交監察部門處理。
現場稽核述職報告 篇2
一、我省信用社稽核工作的基本要求
農村信用社稽核工作是農村信用社對其業務經營管理活動的各項自律、自控機制進行的再監督。根據《湖南省農村信用社稽核工作制度》和業務發展實際，當前稽核工作基本要求:一是按照"精干高效、責權分明、統一管理、全面監督"的原端，全面加強農村信用社稽核工作;二是實行稽核工作分管領導負責制，根據我省各級農村信用社領導分工的實際情況，稽核工作直接向理事會(監事會)負責并報告工作，辦事處(含市級聯社，下同)稽核工作向辦事處主任負責并報告工作;三是完善各項稽核制度，進一步充實稽核力量，加強業務培訓，提高稽核隊伍整體素質；
四是縣級行社為稽核工作重點，擴大縣級行社網點的稽核范圍，提高檢查頻率，強化常規和不定期性的稽核工作;五是建立明確的崗位責任制，嚴格問責，加大處罰力度，加強后續稽核，確保稽核工作的有效性;六是認真探索稽核的方式方法，積極推進各級管理部門運用稽核成果，不斷創新科學的稽核手段，求真務實、因地制宜地開展稽核工作。
二、農村信用社稽核工作主要任務
稽核工作是通過"查、幫、糾、處"等手段，達到強化農村信1用社的內部管理，促進有關金融方針、政策、法律、法規以及行業管理制度的有效落實，防范金融風險，保障農村信用社安全穩健、規范有序運行。主要任務:一是檢查監督國家有關金融方針、政策、法律、法規的貫徹和落實，對違反國家金融方針、政策、法律、法規等行為及時予以揭露、制止，并提出處理意見或建議。
二是檢查監督內部各項管理制度、業務操作規程的執行情況，對有章不循、管理缺位、違章操作等現象及時予以糾正，并提出整改和處理意見。
三是檢查監督業務經營、風險控制等情況，適時評估風險狀況，及時發現風險或案件隱患，并提出整改和處理意見。
四是檢查監督內控制度的建立健全及執行情況，評價內控的有效性，并對落實內控機制，防范和化解風險措施提出進一步改進的意見。
五是積極總結、交流、推廣科學的管理方法和好的工作經驗，分析典型稽核案例，提高稽核工作質量和糾錯除弊的能力。
六是針對基層農村信用社業務發展與經營管理過程中出現的新情況、新問題，適時提出意見和建議，發揮參謀助手的作用。
三、稽核檢查的重點
當前農村信用社業務種類多，業務量大，涉及面廣，要求稽核的內容多。根據當前業務發展實際情況，各地稽核部門除抓好各項專題稽核外，應重點抓好綜合業務系統、資金管理和財務會計等方面的稽核，有效控制一線人員在操作過程中的操作風2險、經營部門的經營風險和管理人員的決策風險。
1、柜員管理現場稽核。柜員管理主要體現在柜員身份、柜員口令、柜員移交三個部分。
2、現金及重要空白憑證現場稽核。現金以及重要空白憑證是潛在極高的內部控制風險因素，稽核人員只有采取現場盤點、帳實核對及內外核對的稽核方法，才能有效控制風險。
3、存款管理現場稽核。主要檢查客戶密碼管理、支票賬戶、存款掛失、存款凍結、扣劃、換折、支取以及代理業務，手續費管理;、身份證件復印件有效性、開立個人結算賬戶申請等。
4、農信銀業務檢查。主要檢查基本操作是否合規、錯賬差錯處理程序和登記。
5、資金管理稽核。主要檢查信貸資金、不良貸款、同業存放、往來資金、財務費用等業務。
6、其他方面稽核。主要是檢查案防制度執行以及經濟責任和離任審計。
四、稽核的操作程序
農村信用社稽核工作要實現規范化和制度化，必須嚴格按照稽核工作的準備、實施、報告、處理、建檔等五個階段進行。
1、準備階段。主要是研究制定稽核檢查方案，明確檢查的目的、內容、期限、方式及重點。
2、實施階段。就是要嚴格按照稽核檢查方案進行，可采取談話、核對賬表、憑證、查閱有關資料等檢查方式，發現可疑或重大問題要進行追溯檢查。檢查初步結束后，稽核員要編寫事實3確認書，被稽核單位對所涉及的有關問題要簽署意見。
3、報告階段。主要是現場檢查結束后，稽核員要以稽核工作底稿和事實確認書為基礎，結合被稽核單位戶反饋意見，撰寫《稽核報告》。報告應包括以下內容:被稽核單位的基本經營情況(或被稽核項目的基本情況)、實施檢查的情況、檢查發現的問題、內控和風險的評價、整改的建議、被稽核單位的意見以及對有關責任人擬做出的處理意見等。
4、處理階段。稽核人員實施現場檢查中，對在業務操作過程中發生的一般性違章、違規行為，在規定權限內可以對責任人做相應處罰;情節嚴重、屢教不改或涉嫌重大問題的違章、違規行為需要行政處分的，按職工管理權限根據有關制度規定報送有關部門進行處分;構成犯罪的及時向領導作好匯報，建議移送司法機關。因違章違規受到處罰的員工，對處罰決定不服的可以申請復議，對復議決定仍然不服的，可以向上一級主管部門申請復核，復核決定為最終決定。
5、建檔階段。現場檢查結束后，稽核員對記錄檢查過程、反映檢查結果、證實檢查結論的主要資料建立檔案，以備查考。歸檔的案卷要按文檔要求編制檔案目錄，專人管理，保存期按檔案管理有關規定執行。
五、內部控制
㈠內部控制的含義
內部控制源于內部牽制，指組織內部各個崗位、各項職能之間或流程中相互制約、相互監督的制度和機制，是管理層為實現預4期目標而采用的管理方法、措施。銀行內部控制是指銀行為實現經營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監督和糾正的動態過程和機制。具體來說，銀行內部控制包括以下幾個方面:
1.明確劃分股東(社員)、董(理)事會和高級管理層、經理人員各自的權利、責任和利益而形成的相互制衡關系。
2.為遵守既定政策和預定目標所采取的方法和手段。
3.為保證各項業務和管理活動有效進行，保護資產的安全和完整，保證資料的真實、合法和完整，而制定和實施的政策、制度與程序。
4.及時防范、發現和動態調整管理風險的機制。
㈡內部控制的目標
確保國家法律規定和銀行內部規章制度的貫徹執行。 2.確保銀行發展戰略和經營目標的全面實施和充分實現。
3.確保風險管理體系的有效性。
4.確保業務記錄、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整。
㈢內部控制原則
銀行內部控制應當貫徹全面、審慎、有效、獨立的原則，包括:
1.內部控制應當滲透銀行的各項業務過程和各個操作環節，覆蓋所有的部門和崗位，并由全體人員參與，任何決策或操作均5應有案可查。
2.內部控制應當以防范風險、審慎經營為出發點，銀行的經營管理，尤其是設立新的機構司開辦新的業務，均應當體現“內控優先"的要求。
3內部控制應與具有高度的權威性，任何人不得擁有不受內部控制約束的權力，內部控制存在的問題應當能夠得到及時反饋和糾正。
4.內部控制的監督、評價部門應當獨立于內部控制的建設、執行部門，并有直接向董(理)事會、監事會和高級管理層報告的.渠道。
㈣良好內部控制機制的一般特征
1.有效性。內部控制機制必須具有有效性，即各種內部控制制度包括最高決策層所制定的業務規章和發布的指令，必須符合國家和監管部門的法律法規，必須具有高度的權威性，必須能夠真正落到實處，成為所有員工嚴格遵守的行動指南。
2.審慎性。內部控制的核心是有效防范各種風險。為了使各種風險控制在可承受范圍之內，建立內控制度必須以審慎經營為出發點，要充分考慮到業務過程中各個環節可能存在的風險和容易發生的問題，并據此設立適當的操作程序、控制步驟、補救措施來避免和減少風險。
3.全面性。內部控制必須滲透到銀行機構的各項業務過程和各個操作環節，覆蓋所有的部門和崗位，不能留有任何死角品空白，力求做到無例所不控。
6 4.及時性。內部控制的建立和完善，要跟上業務和形勢發展的需要。開設新的業務機構或開辦新的業務種類，必須樹立"內控先行"的思想。
5.獨立性。內部控制的檢查、評價部門必須獨立于內部控制的建立和執行部門，直接的操作人員和直接的控制人員必須適當分開，并向不同的管理人員報告工作;在存在管理人員職責交叉的情況下，要為負責控制的人員提供可以直接向最高管理層報告的渠道。[88教案網 jab88.cOm]
㈤內部控制的要素
內部控制應該包括的五大要素:內部控制環境、風險識別與評估、內部控制措施、信息交流與反饋、監督評價與糾正。
㈥內部控制的執行與保障
1.建立健全各項內控制度流程
2.加強稽核監督
3.強化科技系統技防功能
現場稽核述職報告 篇3
20xx年是我縣會計集中核算工作繼續深化改革和不斷完善的一年，也是進一步提高職工素質、規范財務核算、強化財會監督、提升會計服務、構建和諧機關的一年。一年來，在縣委、縣政府的重視和關懷下，在財政局的正確領導下，在縣直各單位和財政局各股室的大力支持和配合下，我們堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，以黨的十七屆四中全會精神為指針，認真貫徹落實科學發展觀及中央、省、市、縣財政工作會議精神，在學中干，干中學，邊工作邊改進邊完善，經過全體干部職工的共同努力，與時俱進，開拓創新，加強了會計核算中心內部管理，規范了會計基礎工作，強化了會計審核和監督，提升了財會服務水平，圓滿完成了各項工作任務。現將主要工作情況匯報如下：
一、健全完善規章制度，規范會計集中核算
會計核算中心的制度建設，既是對會計核算中心正常運轉的具體規范，對納入部門預算的.單位嚴格按照預算支出，絕不允許預算、支出“兩張皮”，更不允許超預算支出現象出現;對符合國有固定資產標準的物品必須填制“固定資產”入庫單，對報毀、報損的固定資產和低值易耗品必須履行合理手續，確保了國有資產的安全、有效使用;對不合理、不合法、超標準、超范圍的支出堅決拒付，并對單位做好解釋工作。
二、嚴把會計“監督關”。
一年來共糾正和退回不完整、不合規支出70余筆，涉及金額達25萬余元;拒付各種不合理支出30余筆，涉及金額20余萬元。加強財務審核監督，杜絕了一些違規違紀行為的發生，有效地調整和優化了支出結構，節儉了財政支出，提高了財政性資金的使用效益。
三、加強會計基礎工作，提升會計服務質量
1、加強會計基礎工作，提供準確的會計信息。年初,嚴格按照《行政單位會計制度》和《事業單位會計制度》的規定健全完善一級會計科目，按現行預算收支科目下設明細科目，按單位管理的實際需要設置中間明細科目，取消了因單位不一而自行設定的不統一、不標準科目;精心組織、集中培訓、積極部署，及時做好了行政事業單位新舊會計科目的銜接過渡;在工作流程中，通過多人員、多層次的審核制約，不斷地規范了會計核算行為，確保真實地反映各單位的財務支出狀況，加強票據領用核銷工作，及時上報票據使用報表，確保票據安全使用和資金的及時入賬;認真做好憑證錄入、報表打印工作，及時向單位報送會計報表，加強了會計報表分析工作，有效提高會計信息質量，為核算部門宏觀決策、預算單位財務管理提供了準確的信息資料;按規定做好會計檔案裝訂和順利移交工作，確保會計檔案管理安全無損;及時做好銀行存款對賬工作，保證資金安全無誤。
2、正確處理服務與監督的關系，促進經濟和各項事業的發展。在實際工作中，我們一是完善服務制度，寓監督于服務之中，進一步規范服務用語，提供優質服務，實行延時服務、預約服務、首問服務，方便辦事人員;二是搞好核算服務的同時，幫助核算單位做好財務分析服務，協助單位編報年初預算和年終決算報表，加強溝通了解，解釋政策，當好理財參謀;三是對社會保障、維護穩定的大宗公共財政支出，采取集中力量進行審核辦理支付和報賬，保障了財政支出及時到位，有力地促進了經濟和各項事業的發展。
四、增強協調配合意識，促進各項工作開展
會計核算中心的性質和職能決定了它是一個涉及面廣、政策性強的事業單位，處理協調好各種關系是保證其充分發揮職能作用的關鍵。一年來，我們結合自身工作的特點，增強協調配合意識，從而促進了各項工作的開展。
1、加強與局內各職能股室溝通聯系，互相促進工作。一年來，協助做好行政事業單位新舊會計科目銜接、財政負擔人員津貼補貼發放情況摸底、各種財務檢查、部門預算執行、年終決算工作等，同時，向各業務服室提供核算單位財務狀況查詢服務，共同做好財政財務管理。
2、配合紀檢監察部門做好反腐治源工作。在認真推行和貫徹落實新舊“六項制度”上，我們設計了“單位報銷審核(聯簽)單”，為核算單位的每一筆支出都必須實行聯簽加上了“保險”，同時在日常支出中，對單位的大宗支出和重大項目支出，要附有單位民評或會審情況復印件;特別是在新“三項制度”的落實上，我們緊密配合上級領導的工作。
現場稽核述職報告 篇4
時光荏苒日月如梭，伴隨著我省農村信用社改革試點工作的穩健推進、我市稽核管理體制改革工作的成功前行，轉眼間即將到歲末，為市領導選拔、評選、任用合格的稽核人員，以便于下步稽核工作的順利開展，為明年工作做好鋪墊，現在我就近一來的工作學習情況做出如下總結，請予以審查。
一、努力學習，提高綜合素質
作為一名肩負著對農村信用社各項業務檢查監督指導的稽核員來講，應做到在檢查中及時發現被稽核單位業務中存在的紕漏、督促其整改完善，達到糾錯防弊防范和化解風險的作用，為經營發展保駕護航。面對我市經營業務品種繁多、各市縣區執行標準不一的局面，我努力學習省市聯社下發的文件和制度及相關審計、財務、信貸等書籍，對《擔保法》、《票據法》等法律法規進行深層次的學習，了解掌握其并運用到平素工作之中。經過自己的努力，在我市年初及近期全省舉辦的稽核考試中，均以優異成績通過。
二、演好角色，承上啟下
今年是我市實施總稽核派駐制的垂直管理體制，上管一級，代表市聯社行使稽核監督職能的第一年。為新的管理體制運行能夠收到預定成效，作為稽核員兼職綜合員的我，一方面積極向新任總稽核介紹農安聯社所轄基層信用社以及其他稽核員的基本情況，另一方面將總稽核的工作思路與想法向大家解釋清楚，讓總稽核詳細了解掌握基層社及稽核員情況、讓其他稽核員心中有數，達到事半功倍的效果。適時協同總稽核制定各類稽核方案，對每次檢查資料進行匯總裝訂，草擬稽核報告和處罰處理決定供總稽核參閱，將相關稽核報告及報表及時報送稽查分局，對每次稽核處罰處理決定印發并傳達到各基層信用社。
作為稽核員，在《基層信用社副主任離任稽核》時，發現兩個基層信用社不同程度存在著違規發放貸款及責任貸款問題。通過總稽核和全體稽核人員的共同努力工作，查清問題所在的實質，完善貸款手續103筆，貸款金額431萬元，收回責任貸款13筆，金額14萬元，對兩個基層的直接責任人和相關責任人給予經濟處罰14,000元。在《XX新發放貸款及會計出納內控制度執行情況專項稽核》中，發現一個基層信用社存在違規放貸充頂儲蓄存款200筆金額300萬元，對該社的直接責任人和相關責任人給予經濟處罰11,000元，并監督該單位于當日收回全部貸款。
三、不辱使命，完成上級聯社臨時交辦事宜
8月8日至9月20日，參加了省聯社黨委組織的《信貸業務檢查》小組，歷時40多天，完成對黑河、白河、不知名三個地區聯社的六個基層信用社的檢查任務。嚴格依據省聯社檢查方案內容、相關法律法規及信貸管理方面制度規定，協同工作組查實了xxx信用社儲蓄存款利息支出憑證作假套取利息支付股金紅利、違規發放個體工商戶貸款問題;xxx信用社一戶多貸、集體承貸、放貸收息以及信貸員不知名違規放貸問題;xxx聯社營業部違規發放企業貸款、抵押其他貸款以及處置抵債資產資金體外循環等諸多問題;圓滿完成了檢查任務，期間又協助檢查組匯總整理各被檢查單位的現場檢查確認書及檢查報告，并在檢查結束參加了匯報工作，達到了省聯社安排此次檢查的初衷，展示了xx地區稽核人員的風采。
四、回顧過去，展望未來
“一個負責的公司，才會有未來;一個負責的`國家，才會有希望;一個負責的民族，才會永遠朝氣蓬勃。讓我們都承擔起自己的責任，惟有如此，才會不斷推進國家民主法治建設，早日建成小康社會。”——國家審計署長李金華曾這樣說。
回顧這一年來走過的路途，正是因為自己對工作負責，才會取得些許成績;也正因為自己對工作負責，才會發現自己在工作及其他方面的不足與欠缺。面對過去的點滴成績，正視自我的不足，我將在今后的工作中，不斷完善自己充實自己努力工作，擔負起稽核督導職責，使自己成為一名合格的稽核。
現場稽核述職報告 篇5
我社始終遵守各項工作制度的紀律，切實履行稽核職責,積極做好本職工作并要求我社每位職工都做好自己的工作，現將XX信用社稽核工作報告如下：
一、內控制度執行情況
1、對財務支出進行了實時稽核。各項財務開支能夠嚴格按照上級的各項財務制度要求，通過社財務會討論同意，才開支使用，不存在超權限列支的現象。對我社的費用科目進行檢查，共檢查費用13.5萬元的費用，對超權限的都上報聯社審批。
2、對重要崗位人員進行實時監督，嚴格執行柜員制制度。在柜員辦理各項業務時，都進行及時復核，發現問題及時糾正，嚴格執行柜員號和主管號使用操作制度。
3、對會計崗位人員進行實時監督，嚴格按照會計制度辦理各項業務；現金收入先收款后記帳；現金付出先記帳后付款的原則；辦理存取款業務時賬折見面；大額現金存取雙人復核；會計業務日清月結；業務無差錯；賬務無積壓，賬務處理合理合法，準確真實完整，嚴格按照[五無六相符]原則辦理，現金、重要空白憑證、印章、柜員卡嚴格按照庫房庫款管理條例的要求，早上上班出庫使用，下午下班入庫保管。
4、對現金、重要空白憑證和有價單證進行嚴格管理，實行專人保管和使用登記制度。會計記錄、帳務處理合法、真實、完整、準確，無偽造、變造會計憑證、會計賬簿和其它資料，并建立完整的會計、出納的`各種登記簿。
5、對貸款發放進行實時稽核，在貸款發放時嚴格執行“三查”制度，實行審貸分離、貸后跟蹤檢查的原則，嚴格按規定發放貸款，嚴格執行貸款利率政策，但由于各種意外原因，如借款人疾病，死亡，以外事故，經營失敗，破產等等原因，存在162.98萬元貸款不能及時收回貸款本息，在來年逐步清收不良貸款，使我社的不良貸款不斷下降，確保了我社的信貸資產質量。
6、對“三防一保”方面進行了實時稽核，全面落實雙人值班、雙人管庫、雙人守庫和雙人押運的“四雙”制度，并制定了值班守庫輪值表。同時經常組織全體員工認真學習“三防一保”的有關文件精神，學習省省市縣等各級聯社關于信用社開展“二保一促”活動的文件精神，使大家都能夠自覺遵守各項規章制度，嚴格按制度要求辦理各項業務，增強了職工的安全防范意識，確保我社的各項業務穩步健康發展，確保我社安全無事故。
7、對異常現金存取和異常轉賬業務進行實時監控，對大額存取款業務實行主管授權和雙人復核并記錄備案，每日營業
終了，各項票據都能及時入賬，對發現錯賬進行及時處理并記錄在案。
二、計算機業務情況
1、嚴格執行柜員制操作規定，并設立柜員操作人員和業務主管人員，柜員負責辦理正常業務，業務主管負責主管授權及會計日常記錄業務，做到各行其職，責任明確。
2、對計算機業務進行實時稽核，管理人員、操作人員都能遵守密碼管理制度。
3、對每天的各項電腦操作數據流水都打印記錄在案，月底裝訂成冊，以便查找
